Descubra como escolher o regime tributário para novas empresas de forma eficiente
Saiba como a escolha do regime tributário correto pode otimizar os lucros e simplificar a gestão fiscal da sua empresa. Fique por dentro de tudo!
Você sabia que a escolha do regime tributário pode ser o divisor de águas no sucesso de uma empresa recém-criada no Brasil?
Entender as complexidades da legislação tributária brasileira não é uma tarefa fácil e, por isso, a escolha faz toda a diferença.
Isso porque a decisão certa pode não apenas aumentar a lucratividade, mas também prevenir uma série de dores de cabeça com o Fisco no futuro.
Então, como fazer essa escolha crucial com segurança e eficiência?
Este artigo é o seu guia nessa jornada, oferecendo orientações detalhadas e práticas para descomplicar essa escolha fundamental.
Acompanhe a leitura para entender melhor sobre o tema!
O que é o regime tributário e por que ele é tão importante?
O regime tributário é o sistema que define como uma empresa irá recolher e pagar seus impostos.
Cada tipo de regime possui regras específicas, e a escolha certa deve estar alinhada ao perfil da empresa e seu volume de faturamento.
Escolher o regime inadequado pode significar pagamento excessivo de impostos, ou até mesmo multas e encargos fiscais desnecessários.
Para ajudar você a identificar o melhor regime tributário para o seu negócio, vamos explorar os três regimes principais no Brasil: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
Entenda os principais sistemas de tributação disponíveis
Pensando em definir o regime tributário mais adequado para sua empresa, é crucial entender as particularidades de cada um.
Afinal, sabemos que muitos fatores são determinantes. Não é mesmo?
Por isso, acompanhe abaixo alguns detalhes que fazem a diferença em sua escolha:
Simples Nacional
Indicado para micro e pequenas empresas, o Simples Nacional unifica a arrecadação de vários tributos em uma única guia.
Esse regime é recomendado para empresas com faturamento anual de até R$4,8 milhões.
É popular entre novos empresários por sua praticidade, oferecendo alíquotas simplificadas e uma carga tributária reduzida para negócios de pequeno porte.
Algumas das principais vantagens do Simples é a simplificação no recolhimento dos impostos, menor carga tributária para negócios com faturamento reduzido e dispensa de algumas obrigações acessórias.
Por outro lado, o limite de faturamento anual e a exclusão automática do regime ao ultrapassar o teto são algumas das desvantagens.
Lucro Presumido
Para empresas de médio porte que faturam até R$78 milhões por ano, o Lucro Presumido é uma alternativa vantajosa.
Nesse regime, a tributação é baseada em uma margem de lucro predeterminada pelo governo, que varia conforme o setor da empresa.
O Lucro Presumido possui menor burocracia em relação ao Lucro Real, podendo ser vantajoso para empresas com margens de lucro superiores ao lucro presumido pelo governo.
Do contrário, não possibilita o aproveitamento de créditos tributários e pode ser menos vantajoso para empresas com margens de lucro mais baixas.
Lucro Real
Recomendado para empresas de grande porte ou aquelas com margens de lucro voláteis, o Lucro Real é o regime mais complexo e burocrático, mas também o mais preciso, pois se baseia no lucro efetivo da empresa.
A possibilidade de compensar prejuízos fiscais e aproveitar créditos tributários, visando redução da carga fiscal, são algumas das vantagens.
Por outro lado, a alta complexidade nas obrigações contábeis e fiscais, bem como a onerosidade para empresas com lucros baixos pode ser algumas desvantagens.
Veja 4 passos para escolher o regime tributário de forma eficaz
Para garantir uma escolha adequada e segura para sua nova empresa, é importante seguir alguns passos na hora de garantir o melhor regime tributário.
A seguir, apresentamos quatro etapas fundamentais. Veja!
Conheça o perfil do seu negócio
Inicialmente, determine o potencial de faturamento e o segmento de atuação.
Uma empresa com faturamento anual modesto pode se beneficiar do Simples Nacional, enquanto empresas de porte maior devem considerar o Lucro Presumido ou o Lucro Real.
Avalie a margem de lucro e o planejamento tributário
Se o seu negócio possui uma margem de lucro alta e estável, o Lucro Presumido pode ser vantajoso.
Já se a sua empresa passa por oscilações no lucro, o Lucro Real pode ser uma opção mais segura, especialmente em caso de eventual compensação de prejuízos fiscais.
Considere a possibilidade de crescimento do seu negócio
Se o seu negócio está em expansão, tenha em mente que o Simples Nacional possui limites de faturamento.
Avalie se há previsões de crescimento que possam forçar uma mudança de regime no futuro.
Conte com apoio de um contador especializado
Para definir a escolha mais assertiva, o suporte de um contador é essencial.
Ele poderá avaliar a situação fiscal da empresa e sugerir o regime tributário que irá otimizar os resultados financeiros e fiscais do seu negócio.
Quando é o momento ideal para avaliar o regime tributário da empresa?
A avaliação do regime tributário não é uma decisão que ocorre apenas na abertura da empresa.
Em muitos casos, é recomendado que a empresa revise seu regime anualmente, especialmente no início do ano, quando as receitas e despesas do exercício anterior já estão contabilizadas.
Esse é o momento ideal para identificar se a empresa ainda está no regime mais vantajoso e, se necessário, realizar a mudança antes do início do novo ano fiscal.
Escolha o sistema de tributação perfeito para impulsionar seus resultados!
Você percebeu que a escolha do regime tributário para novas empresas é determinante para o sucesso financeiro?
A decisão correta pode representar uma economia significativa de impostos e menos burocracia.
Por isso, recomendamos que se baseie em fatores decisivos, além de contar com apoio de especialistas.
Entre em contato com nosso time de profissionais e entenda como estruturar a sua empresa de forma correta.
Evite problemas ao dar início em sua jornada como empreendedor!
